Pensionssparande räknas i grunden som en tillgång, men reglerna för utmätning skiljer sig beroende på vilken typ av sparande det handlar om. Vissa former av pension är skyddade tills de börjar betalas ut, medan andra kan tas i anspråk redan innan du går i pension.
Tjänstepension och allmän pension
Den allmänna pensionen från Pensionsmyndigheten samt de flesta kollektivavtalade tjänstepensioner omfattas av ett starkt utmätningsskydd innan de börjar betalas ut. Så länge pengarna ligger kvar i pensionssystemet kan Kronofogden normalt inte ta dem för att täcka skulder. När pensionen väl börjar betalas ut blir den en inkomst och kan då ingå i en vanlig löneutmätning. Du får alltid behålla ett förbehållsbelopp som ska täcka boende och nödvändiga levnadskostnader.
Privat pensionsförsäkring
Privata pensionsförsäkringar med ett avtalat förmånstagarförordnande har också ett grundläggande skydd fram till dess att utbetalningarna startar. Därefter gäller samma regler som för tjänstepension: själva utbetalningen räknas som inkomst och kan utmätas på samma sätt som lön.
Individuellt pensionssparande (IPS)
IPS-sparande har ett svagare skydd. Om avtalet tillåter att du själv tar ut pengarna i förtid kan även Kronofogden göra det. Finns det däremot ett avtalat lås fram till en viss ålder, där uttag inte är möjligt, kan pengarna normalt inte utmätas förrän de börjar betalas ut.
Kapitalförsäkring och investeringssparkonto
Har du sparande i en kapitalförsäkring eller på ett investeringssparkonto som du själv kan ta ut när du vill, betraktas det inte som pensionssparande i lagens mening. Sådana tillgångar kan Kronofogden utmäta direkt, även om du tänkt dem som ett privat pensionskapital.
Viktigt med dokumentation
För att visa att sparandet är ett pensionssparande med särskilt skydd behöver du kunna uppvisa avtalsvillkor eller försäkringsbrev. Om Kronofogden inte får tydliga handlingar som styrker att pengarna är låsta till pension kan de behandlas som vanliga besparingar.
När pengarna väl börjar betalas ut
När någon form av pension börjar betalas ut – allmän pension, tjänstepension eller privat pension – räknas pengarna som inkomst. Då kan Kronofogden besluta om löneutmätning och dra den del av pensionen som överstiger ditt förbehållsbelopp. Det gäller oavsett om du bor i Sverige eller utomlands.
Pensionssparande har alltså i många fall ett starkt skydd fram till dess att pengarna börjar betalas ut. Men sparformer där du själv kan ta ut kapitalet i förtid, eller där avtalet inte tydligt låser pengarna, kan Kronofogden utmäta redan innan du nått pensionsålder.
